Alle bankrekeningen van de gemeente worden centraal beheerd. De Treasury voorziet in de totale financieringsbehoefte van de gemeente, die ontstaat uit het saldo op de bankrekeningen van de lopende uitgaven en inkomsten (exploitatie en investeringen).

Langlopende interne financiering (langer dan 1 jaar)

Gemeente Den Haag heeft de financiering centraal geregeld. Voor de gemeentelijke activa wordt bij het verstrekken van leningen gebruik gemaakt van het omslagsysteem. Dit houdt in dat over alle investeringen een gemiddelde rente wordt gerekend, de zogeheten omslagrente. Deze omslagrente wordt aan het begin van elk jaar vastgesteld. Het BBV schrijft dwingend voor hoe de gemeente het omslagpercentage moet berekenen. Uit deze berekening blijkt dat de gemeente het omslagpercentage moet verlagen tot 1,5 procent om aan de regelgeving te blijven voldoen. De noodzaak tot verlaging van het omslagpercentage komt door de aanhoudende lage marktrente en de voorgenomen verkoop van Eneco. Voor het begrotingsjaar 2019 is de omslagrente bepaald op 1,5%. De portefeuillerente van de opgenomen langlopende leningen komt uit per 31 december 2019 op 2,20% en exclusief de doorverstrekkingen aan derden op 1,85%.

Het onderstaande renteschema geeft inzicht in de berekening van de omslagrente

De begrote boekwaarde van de activa die integraal worden gefinancierd bedraagt per 1 januari 2019
€ 1,78 miljard. Het rentepercentage van aan taakvelden toe te rekenen rente bedraagt 1,12 (19.892 mln./1,783 miljard). De gemeente rondt dit – met een marge van 0,5% - af naar 1,5% en hanteert dit percentage ten behoeve van de renteomslag. Doordat de aan taakvelden toe te rekenen renteomslag van 1,5% hoger is dan de berekende renteomslag van 1,12% is er een verwacht renteresultaat dat is toegevoegd aan de algemene dekkingsmiddelen. Alle in de tabel gepresenteerde bedragen zijn verwerkt in de begroting.