Beoogd maatschappelijk effect: Wat willen we bereiken?

Het doel van het overzicht overhead is om de overhead bij de gemeente beter zichtbaar te maken. Daarnaast ontstaat beter inzicht in de directe kosten die de gemeente maakt voor het leveren van haar producten en het halen van haar doelstellingen binnen de beleidsprogramma’s. Ook kan door het hanteren van een eenduidige systematiek een betere vergelijking met andere gemeenten worden gemaakt. Het overzicht van het totale apparaat en de kosten van het primaire proces zijn toegelicht in de bedrijfsvoeringparagraaf. Hiermee wordt de raad inzicht geboden in de omvang en aard van de totale apparaatslasten van de gemeente Den Haag.

De beoogde effecten zijn:

• Een transparant inzicht in de omvang en samenstelling van de overhead;
• Een efficiënte en effectieve ondersteuning van het primair proces.

Het begrip overhead

Voor de definitie van Overhead wordt aangesloten bij het BBV:
Overhead is het geheel van functies gericht op de sturing en ondersteuning van het primaire proces. Overhead bestaat uit:

• Leidinggevenden primair proces (projectleiding valt hierbuiten).
• Financiën, toezicht en controle gericht op de (eigen) gemeentelijke organisatie.
• Personeel en organisatie.
• Inkoop (inclusief aanbesteding en contractmanagement).
• Communicatie (interne en externe communicatie, uitgezonderd klantcommunicatie).
• Juridische zaken (uitgezonderd bezwaar en beroep en primaire taken als vergunningverlening).
• Informatievoorziening en automatisering (ICT).
• Facilitaire zaken en huisvesting (inclusief beveiliging).
• Documentaire informatievoorziening (DIV).
• Bestuurszaken en bestuursondersteuning.
• Managementondersteuning primair proces.

NB De kosten van personeel (en goederen en diensten) in het primaire proces worden rechtstreeks doorberekend aan de betreffende activiteiten en programma’s.