INSTELLINGS-BESLUIT

7314

Toegekende (gemeentelijke) revolverende investeringsmiddelen

Deze reserve wordt ingesteld met als doel om beter voor de Raad inzichtelijk te maken hoe de uitputting van de gemeentelijke middelen in de onderliggende fondsen verloopt in de jaren na de subsidietoekenning aan HEID. Het betreffen dus middelen die vanwege deze subsidietoekenning al volledig zijn verplicht en deels ook al als voorschot zijn betaald. Er kan jaren tussen de subsidietoekenning en de werkelijke uitputting uit het fonds zitten. We verantwoorden te onttrekkingen uit de reserve als last op het moment dat de middelen vanuit de onderliggende fondsen aan een project ter beschikking zijn gesteld  (hiermee sluiten we aan op de EFRO-systematiek van verantwoording).

Programmabegroting 2018-2021

6271

Reserve duurzame huisvesting primair en speciaal onderwijs

Bijdragen aan verbetering van hygiëne en energetische verduurzaming van bestaande gebouwen voor primair en speciaal onderwijs 

Seperaat raadsvoorstel (rv 146 / 2011)

Programmabegroting 2016-2019

6276

Reserve Multifunctioneel gebruik schoolgebouwen

Den Haag voert de regeling multifunctioneel gebruik schoolgebouwen uit waarbij schoolgebouwen geschikt worden gemaakt voor multifunctioneel gebruik. Scholen krijgen een spilfunctie in de buurt zoals brede scholen met meer dan alleen onderwijsvoorzieningen. De reserve Multifunctioneel gebruik schoolgebouwen is ingesteld voor de uitvoering van de regeling. Bij begrotingswijziging in 2013 wordt voorgesteld € 1,8 mln. uit de algemene middelen vrij te maken voor ontwikkelkosten rondom het gebied rond de nieuwe brede buurtscholen Moerwijk en Vrederust. Verder wordt voorgesteld € 1,5 mln. van de middelen multifunctioneel gebruik schoolgebouwen vrij te maken voor de ontwikkelkosten van de brede buurtschool Morgenstond. Om de ontwikkelkosten van de brede buurtscholen Moerwijk, Vrederust en Morgenstond te kunnen bekostigen uit de bestaande reserve Multifunctioneel gebruik schoolgebouwen, moet de doelstelling van deze reserve worden verruimd. Voorgesteld wordt de doelstelling van de reserve Multifunctioneel gebruik schoolgebouwen te verruimen naar uitvoering van de regeling Multifunctioneel gebruik schoolgebouwen en bekostiging van de ontwikkelkosten van brede buurtscholen Moerwijk, Vrederust en Morgenstond.

Seperaat raadsvoorstel (rv 40 / 2012)

Programmabegroting 2014-2017

3672

Bestemmingsreserve Werkgelegenheidseffecten

Financiële afronding in het kader van werkgelegenheid in het bijzonder de afbouw van ID- en WIW-banen

1e Gebundeld RV 2009

Programmabegroting 2014-2017

6257

Reserve Financiering ambulancedienst

Ter dekking van afschrijvingslasten van investeringen in Ambulancezorg.

2e Gebundeld RV 2009

3678

Individuele voorziening WMO

Deze reserve wordt gebruikt om de schommelingen in de vraag naar de producten en de benodigde apparaatsinzet van Hulp bij het huishouden, Woonvoorzieningen gehandicapten en Vervoersvoorzieningen gehandicapten op te vangen. Hiertoe worden de resultaten van deze producten verrekend met deze systeemreserve. De systeemreserve heeft een ondergrens van € 1 mln. en een bovengrens van € 5 mln. Bij een eindsaldo buiten de bandbreedte is de reserve onderwerp van de begrotingsvoorbereiding.

Seperaat raadsvoorstel (rv 173 2010)

6279

Zorg Innovatiefonds

De reserve Zorg Innovatiefonds (ZIF) is een financieringsinstrument voor het ondersteunen van innovaties tbv. de Zorg en innovatieve ideeën rond zorg en ondersteuning.

Programmabegroting 2018-2021

3277

Reserve Werk met Werk

De Kadernota Openbare Ruimte 2012 is recent vastgesteld. Een belangrijke pijler van de nieuwe koers is via ‘werk met werk maken’ op efficiënte wijze, waar mogelijk de gewenste residentiekwaliteit en hofstadkwaliteit te realiseren. Door gelijktijdig met rioolwerkzaamheden de openbare ruimte op residentieniveau te brengen, is een besparing mogelijk van circa 30 procent. In de periode 2013-2015 wordt 39 km riool vervangen. Op basis van nadere prioritering gericht op zwakke plekken in de openbare ruimte kan zo jaarlijks een groot deel op residentie/hofstadkwaliteit worden gebracht. Wegens de complexiteit en afhankelijkheid van externe factoren, wordt voorgesteld een nieuwe reserve Werk met werk te vormen.

Programmabegroting 2013-2016

Programmabegroting 2016-2019      Programmabegroting 2017-2020

6255

Reserve olympisch fonds

Het realiseren van de ambitie om meer internationale topsportevenementen als EK’en WK’s binnen te halen, middels acquisitie (verwerving) en door bekostiging van de onrendabele top.

2e Gebundeld RV 2009

3448

Reserve Overcommittering

Overcommittering D2

Seperaat raadsvoorstel (rv 179 / 2006)

Programmabegroting 2014-2017   Programmabegroting 2018-2021

7310

BR Stedelijke Ontwikkeling Pr 11

De financiering en/of subsidiëring van aan programma Economie gerelateerde activiteiten gerelateerde activiteiten (waaronder voorbereiding en uitvoering) aansluitend bij door de raad geformuleerde doelstellingen zoals onder meer opgenomen in het REIS.

Programmabegroting 2014-2017

Programmabegroting 2016-2019      Programarekening 2015

7311

Fonds Economische Structuurversterking

Den Haag, werkgelegenheid voor iedereen en duurzaamheid bevorderen. Daarbij wordt ingespeeld op de kansen die de huidige transitie van de Haagse economie en
economische topsectoren en clusters bieden in de komende vier jaar. 

Programmabegroting 2015-2018

7313

Toegekende (gemeentelijke) revolverende investeringsmiddelen

Deze reserve wordt ingesteld met als doel om beter voor de Raad inzichtelijk te maken hoe de uitputting van de gemeentelijke middelen in de onderliggende fondsen verloopt in de jaren na de subsidietoekenning aan HEID. Het betreffen dus middelen die vanwege deze subsidietoekenning al volledig zijn verplicht en deels ook al als voorschot zijn betaald. Er kan jaren tussen de subsidietoekenning en de werkelijke uitputting uit het fonds zitten. We verantwoorden te onttrekkingen uit de reserve als last op het moment dat de middelen vanuit de onderliggende fondsen aan een project ter beschikking zijn gesteld  (hiermee sluiten we aan op de EFRO-systematiek van verantwoording).

Programmabegroting 2018-2021

3204

Reserve Parkeren

Voor het financieren van noodzakelijke investeringen in de parkeervoorzieningen, die opgenomen zijn in het parkeerkader 2010-2020. En fietsparkeren in de binnenstad
(inclusief de directe omgeving van de stations CS en HS)

-

Programmabegroting 2014-2017

3259

Reserve Openbaar Vervoer Hoger Plan

OVHP kwaliteitsverbetering

Concernbericht 2007

Programmabegroting 2014-2017

6395

BR Stedelijke Ontwikkeling Verkeer

De financiering en/of subsidiëring van aan programma Verkeer gerelateerde activiteiten gerelateerde activiteiten (waaronder voorbereiding en uitvoering) aansluitend bij door de raad geformuleerde doelstellingen zoals onder meer opgenomen in het REIS.

Seperaat raadsvoorstel (rv 159 / 2011)

Programmabegroting 2016-2019      Programarekening 2015

6397

BR Stedelijke ontwikkeling Stadsontwikkeling en Wonen

De financiering en/of subsidiëring van aan programma Wonen en Duurzaamheid gerelateerde activiteiten (waaronder voorbereiding en uitvoering) aansluitend bij door de raad geformuleerde doelstellingen zoals onder meer opgenomen in het REIS.

Programmabegroting 2014-2017

Programmabegroting 2019-2022     Programmabegroting 2016-2019      Programmarekening 2015

3020

Res grondbedrijf  gb

Weerstandsvermogen

Seperaat raadsvoorstel (rv 95 / 1996)

3352

Res Volkshuisvesting Den Haag Zuidwest

Aanjaagmiddelen ten behoeve van de Haagse volkshuisvesting en stedelijke vernieuwing. Vanaf de prestatieafspraken 2010 hebben de woningcorporaties bij verkoop van sociale woningen de meerwaarde erfpacht afgedragen aan de gemeente. Deze afgedragen middelen zijn vanaf 2010 per corporatie gelabeld in het Volkshuisvestingsfonds. 

Seperaat raadsvoorstel (rv 401 / 1994)

Programmabegroting 2016-2019

3428

Reserve Voorfinanciering actief en faciliterend grondbeleid

De reserve Voorfinanciering actief en faciliterend grondbeleid dekt de financiering van op de balans gewaardeerde voorbereidingskosten. Deze kosten worden gemaakt voorafgaand aan de bestuurlijke vaststelling van grondexploitaties en/of effectuering van kostenverhaal bij derden. Voor grondexploitaties geldt dat voorbereidingskosten kunnen optreden vanaf de fase Nota van Uitgangspunten (NvU) of vergelijkbaar bestuurlijk besluit. Voorbereidingskosten die met grote zekerheid aan nog vast te stellen grondexploitaties zullen worden toegerekend en passen binnen de kaders van Besluit ruimtelijke ordening (Bro), mogen worden gewaardeerd op de balans. Een bestuurlijk besluit, zoals de programmabegroting, ligt ten grondslag aan de waardering van voorbereidingskosten. De balanswaardering start per begin van het jaar volgend op het jaar van optreden van de voorbereidingskosten. De financieringskosten gaan ten laste van de reserve. De balanspositie wordt afgeboekt ten laste van de vastgestelde grondexploitatie of ten laste van de reserve indien geen grondexploitatie is vastgesteld binnen twee jaar na balanswaardering. Voor kostenverhaal op derden geldt dat voorbereidingskosten kunnen optreden vanaf de projectopdrachtfase, gebiedsscan, e.d. en in de fase Planuitwerkingskader, gebiedsvisie, e.d. Voorbereidingskosten die met grote zekerheid nog aan derden worden doorbelast en passen binnen de Bro, mogen worden gewaardeerd op de balans. Een bestuurlijk besluit, zoals de programmabegroting, ligt ten grondslag aan de waardering van voorbereidingskosten. De balanswaardering start per begin van het jaar volgend op het jaar van optreden van de voorbereidingskosten. De financieringskosten gaan ten laste van de reserve. De balanspositie wordt afgeboekt ten laste van de baat van derden of ten laste van de reserve indien geen kostenverhaal heeft opgetreden binnen vier jaar na balanswaardering. De maximale omvang van de balanswaarderingen bedraagt niet meer dan het saldo van de reserve Voorfinanciering actief en faciliterend grondbeleid.

Seperaat raadsvoorstel (rv 261 / 1998)

Programmabegroting 2014-2017

6328

BR. The Hague World Forum

Realisatie nieuwbouw voor Europol en parkeergarage

Programmabegroting 2007-2010

Programmabegroting 2012-2015

7312

Res Strategisch Vastgoed Stadsontwikkeling

Dekking van de exploitatiesaldi (inclusief kapitaallasten) van de strategische vastgoedportefeuille. 

Programmabegroting 2016-2019

3573

Bestemmingreserve verkiezingen

Het doel van de egalisatiereserve verkiezingen is aan de ene kant om de kosten van een tussentijds, niet geplande, verkiezing waarvoor geen budgettaire middelen zijn te kunnen opvangen. Daarnaast is het doel om schommelingen in de kosten van verschillende verkiezingen op te kunnen vangen.

Programmabegroting 2012-2015

3000

Algemene reserve gemeente Den Haag

-

n.v.t.

6600

Centrale Bedrijfsvoeringsreserve

De centrale bedrijfsvoeringsreserve dient ter verrekening van het jaarrekeningresultaat van het overzicht overhead (materiële en personele lasten ondersteuning primair proces), dekking van incidentele maatregelen ter verbetering van de gemeentebrede bedrijfsvoering, innovatie van de bedrijfsvoering en het opvangen van frictiekosten

Seperaat raadsvoorstel 145/2014

6632

Programmareserve 2 - College en Bestuur

Het verrekenen van resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma

Programmabegroting 2019-2022

6633

Programmareserve 3 - Duurzaamheid, Milieu en Energietransitie

Het verrekenen van resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma

Programmabegroting 2019-2022

6634

Programmareserve 4 - Openbare orde en Veiligheid

Het verrekenen van resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma

Programmabegroting 2019-2022

6635

Programmareserve 5 - Cultuur en Bibliotheek 

Het verrekenen van resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma

Programmabegroting 2019-2022

6636

Programmareserve 6 - Onderwijs

Het verrekenen van resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma

Programmabegroting 2019-2022

6637

Programmareserve 7 - Werk en Inkomen

Het verrekenen van resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma

Programmabegroting 2019-2022

6638

Programmareserve 8 - Zorg, Welzijn, Jeugd en Volksgezondheid

Het verrekenen van resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma

Programmabegroting 2019-2022

6639

Programmareserve 9 - Buitenruimte 

Het verrekenen van resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma

Programmabegroting 2019-2022

6640

Programmareserve 10 - Sport

Het verrekenen van resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma

Programmabegroting 2019-2022

6641

Programmareserve 11 - Economie

Het verrekenen van resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma

Programmabegroting 2019-2022

6642

Programmareserve 12 - Mobiliteit

Het verrekenen van resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma

Programmabegroting 2019-2022

6643

Programmareserve 13 - Stadsontwikkeling en Wonen

Het verrekenen van resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma

Programmabegroting 2019-2022

6644

Programmareserve 14 - Stadsdelen, Integratie en Dienstverlening

Het verrekenen van resultaat en het opvangen van risico's binnen het programma

Programmabegroting 2019-2022

6622

Reserve Onderhoud Vastgoed

Het opvangen van jaarrekeningresultaten van de programma’s wat betreft de resultaten gekoppeld aan onderhoud vastgoed en het opvangen van eventuele tegenvallers bij onderhoudskosten en of pieken in de onderhoudsopgaven.

Programmabegroting 2018-2021

6621

Reserve  Onderhoud Sportaccommodaties

Het opvangen van jaarrekeningresultaten van de programma’s wat betreft de resultaten gekoppeld aan onderhoud sportaccommodaties en het opvangen van eventuele tegenvallers bij onderhoudskosten en of pieken in de onderhoudsopgaven.

Programmabegroting 2018-2021

3484

Res Allocatie incidentele middelen (nieuw beleid) 2015-2018

Inzetten van middelen voor nieuw beleid in de begroting 2015- 2018 in verschillende jaarschijven. 

Programmabegroting 2015-2018

Programmabegroting 2016-2019

3486

Res Allocatie incidentele middelen (nieuw beleid) 2016-2019

Om de beschikbare middelen voor nieuw beleid in de begroting 2016- 2019 over de jaarschijven te kunnen inzetten wordt een nieuwe reserve ingesteld. 

Programmabegroting 2016-2019

3488

Res Allocatie incidentele middelen (nieuw beleid) 2017-2020

Deze reserve wordt voor 5 jaar ingesteld met middelen die beschikbaar zijn voor het nieuwe beleid dat vastgesteld is in de begroting 2017 voor de jaarschijven 2016 - 2020.

Programmabegroting 2017-2020

3491

Res Allocatie incidentele middelen (nieuw beleid) 2018 - 2021

Deze reserve wordt voor 5 jaar ingesteld met middelen die beschikbaar zijn voor het nieuwe beleid dat vastgesteld is in de begroting 2018 voor de jaarschijven 2017 - 2021.

Programmabegroting 2018-2021

3492

Res Allocatie incidentele middelen (nieuw beleid) 2019 - 2022

Deze reserve wordt voor 5 jaar ingesteld met middelen die beschikbaar zijn voor het nieuwe beleid dat vastgesteld is in de begroting 2019 voor de jaarschijven 2018 - 2022.

Programmabegroting 2019-2022

3485

BR Herstructurering reserves

In de raadsmededeling Financiële Spelregels (RIS 274280) is aangekondigd dat bestemmingsreserves kleiner dan € 2,5 mln. niet langer zijn toegestaan. Daarnaast is toen aangekondigd dat de middelen in deze reserves bij het halfjaarbericht 2014 en de begroting 2015 aan de reguliere exploitatie van het relevante beleidsprogramma worden toegevoegd. Zo zorgen we ervoor dat de uitvoering van de onderliggende projecten gewaarborgd blijft. Omdat we de onderliggende projecten in meerdere begrotingsjaren uitvoeren, is voor de toevoeging aan de exploitatie de tussenkomst van een balanspost nodig. Bij het halfjaarbericht stellen we daarom voor een reserve Herstructurering reserves in te stellen. Via deze reserve worden de middelen in het juiste jaar aan de exploitatie toegevoegd. Als bij de verdere uitvoering van de projecten faseringsverschillen optreden, worden deze via de eveneens nieuwe programmareserves afgewikkeld.

Programmabegroting 2015-2018

Programmabegroting 2016-2019

3493

BR Herfaseringen

Het opvangen van vertragingen en versnellingen op de uitvoering van projecten.

Programmabegroting 2019-2022

3490

BR Uitlichting vastgoed grondexploitaties

Dekking afwaardering van uitgelicht vastgoed grondexploitaties, dekking klusobjecten en dekking overige vastgoedprojecten in het kader van stedelijke ontwikkeling.

Programmabegroting 2017-2020

3473

Reserve Activafinanciering

Onttrekkingen uit de reserve gelijk te laten lopen aan de werkelijke afschrijvingsbedragen van de gerealiseerde investeringen.

Jaarrekening 2009

Programmabegroting 2015-2018

3456

BR Grote Projecten

Doelstelling is het sparen en realiseren van grote uitvoeringsprojecten. Het gaat hierbij ook om de voorbereidingskosten. 

Programmabegroting 2008-2011

Programmabegroting 2014-2017

3461

BR Co-financiering

Co-financiering ter voorkoming op mislopen Europese en nationale subsidies. In het Concernbericht 2008 is de doelstelling van deze reserve verruimd. Niet alleen Europese subsidies maar ook nationale subsidies komen in aanmerking voor co-financiering. Bij de verruiming bij het Concernbericht 2008 is niet aangegeven dat co-financiering ook geldt voor gemeentelijke samenwerkingsprojecten waarvan derden de trekker kunnen zijn. Voorgesteld wordt om aan de doelstelling van deze reserve toe te voegen dat co-financiering ook geldt voor gemeentelijke samenwerkingsprojecten waarvan derden de trekker kunnen zijn.

Concernbericht 2005

Programmabegroting 2014-2017

3487

Reserve Internationaal en Werving

Het waarmaken van de afgesproken ambities op het gebied van Internationale stad van recht, vrede en veiligheid, alsmede het verwerven en behouden van (inter)nationale bedrijven en instellingen.

Programmabegroting 2016-2019

3489

BR Statushouders

Deze reserve wordt voor 3 jaar ingesteld en is om de lasten die samenhangen met de begeleiding, participatie en opvang van statushouders te dekken.

Programmabegroting 2017-2020

3318

Egalisatiereserve Basiswerkplekken

De egalisatiereserve Basiswerkplekken dient om voor- en nadelige resultaten in de jaarlijkse exploitatie (op o.a. kantoorhuisvesting en –automatisering) op de vangen. 

Programmabegroting 2013-2016